Відповідь на це питання може бути не настільки очевидною. Але давайте проаналізуємо.
Права вимоги до позичальників (боржників) відступаються/продаються із значним дисконтом. Він сягає 80 і навіть 95% від суми, яку мають повернути боржники. Тобто новий кредитор сплатить первісному лише 5-20% очікуваних коштів.
Але тут є багато своїх "але".
Переваги відступлення для фінансових установ
Швидке отримання готівки (ліквідність)
Замість того, щоб чекати місяцями або роками, поки боржник поверне гроші, кредитор отримує суму одразу від нового кредитора. Це дозволяє негайно пустити гроші в обіг.
Особливо даний фактор впливає, коли фінансова компанія планує припинити діяльність або вже відчула санкції Національного банку України.
Окреме питання - це продаж кредитних портфелів банків, які перебувають в процедурі ліквідації (банкрутства) під управлінням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
Позбавлення від "проблемних" боргів
Якщо боржник затримує виплати, кредитору не потрібно витрачати час і ресурси на суди, юристів та виконавчу службу. Він просто передає цю проблему іншій компанії (наприклад, колекторській або факторинговій).
Мінімізація ризиків
Кредитор перекладає ризик того, що борг взагалі не буде повернуто, на нового власника права вимоги.
Усі розуміють, що саме право вимоги - це не "готівка в кишені". Чи будуть кошти взагалі повернуті - "питання номер один".
Покращення фінансової звітності
Продаж дебіторської заборгованості допомагає "очистити" баланс компанії від завислих боргів, що робить фінансові показники привабливішими для інвесторів або банків.
Окрім цього, це покращує фінансові показники у звітах для Національного банку України, адже існують певні нормативи, які можуть негативно вплинути на позицію кредитора в очах НБУ.
Недоліки відступлення прав вимоги для фінустанови
Фінансові втрати (Дисконт)
Головний мінус - це продаж боргу за ціною, нижчою від його реальної вартості. Щоб швидко отримати гроші, кредитор змушений робити велику знижку (дисконт). Наприклад, ви віддаєте право на борг у 100 000 грн, а отримуєте "на руки" лише 20 000 грн.
Втрата потенційного прибутку
Якщо за договором передбачені високі відсотки, пеня або штрафи, то після відступлення всі ці додаткові кошти отримає вже новий кредитор. Втрачається можливість заробити на цих нарахуваннях у майбутньому.
Репутаційні ризики
Якщо ви продаєте борг лояльного клієнта (який просто опинився у складній ситуації) жорстким колекторам, це може зіпсувати вашу репутацію на ринку. Інші партнери можуть почати ставитися до вас із недовірою.
Ризик податкових перевірок
Операції з відступлення права вимоги (особливо факторинг) завжди привертають увагу податкової служби. Неправильне оформлення документів може призвести до штрафів або визнання угоди недійсною.
Складність процедури
Інколи процес підготовки документів, оцінка боргу та пошук покупця (цесіонарія, фактора) займають стільки часу та ресурсів, що вигода від швидких грошей нівелюється витратами на юристів.
